| | AUDITORIA COORDINADA SOBRE CONTROL DE VEHICULOS | MUNICIPALIDAD DE OSORNO | LA AUDITORÍA TUVO COMO FINALIDAD VERIFICAR LOS PROCEDIMIENTOS, CONTROLES Y ACCIONES DE MONITOREO IMPLEMENTADOS PARA LA ADMINISTRACIÓN Y USO DE LOS VEHÍCULOS PROPIOS Y/O ARRENDADOS, POR PARTE DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, DURANTE EL PERÍODO COMPRENDIDO ENTRE NOVIEMBRE DEL AÑO 2021 A OCTUBRE DEL AÑO 2022. ADICIONALMENTE, Y CON RELACIÓN AL USO Y CIRCULACIÓN DE VEHÍCULOS MUNICIPALES, SE BUSCÓ CORROBORAR EL CUMPLIMIENTO DE LO SEÑALADO EN EL ALUDIDO DECRETO LEY NO 799, DE 1974, EN LOS OFICIOS CIRCULARES NOS 35.593, DE 1995 Y 41.103, DE 1998, DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA Y OTROS DICTÁMENES SOBRE LA MATERIA. ASIMISMO, COMPROBAR QUE LA CIRCULACIÓN DE DICHOS VEHÍCULOS, CUMPLAN CON LOS PRECEPTOS CONTENIDOS EN LA LEY NO 18.290, DE TRÁNSITO. | 10/05/2023 | 10/05/2023 | 01/11/2021 | 31/10/2022 | Sin respuesta/No procede | 03/07/2023 | |
| | INFORME FINAL NRO. 756, DE 2022, AUDITORIA A TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECIBIDAS POR EL DEPARTAMENTO DE SALUD DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, CON OCACION DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON EL SERVICIO DE SALUD DE OSORNO, PARA LA EJECUCION DE LOS PROGRAMAS DE RESOLUTIVIDAD Y COVID 19, EN EL AÑO 2021. | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | EFECTUAR UNA FISCALIZACION EN EL DEPARTAMENTO DE SALUD DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, PARA EXAMINAR LA CORRECTA PERCEPCION Y UTILIZACION DE LOS FONDOS RECIBIDOS DESDE EL MINISTERIO DE SALUD, A TRAVES DEL SERVICIO DE SALUD DE OSORNO, EN EL MARCO DE LOS PROGRAMAS "ESTRATEGIAS DE REFUERZO EN APS PARA ENFRENTAR PANDEMIA COVID 19" Y "RESOLUTIVIDAD EN ATENCION PRIMARIA", VERIFICANDO, POR UNA PARTE, EL CUMPLIMIENTO DEL CONVENIO, Y POR OTRA EL ACATAMIENTO DE LA NORMATIVA VIGENTE SOBRE LA MATERIA, ADEMAS DE CONSTATAR QUE SE HAYAN EFECTUADO LAS RENDICIONES RESPECTIVAS, TODO LO ANTERIOR, DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 01 DE ENERO Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2021. | 16/12/2022 | 16/12/2022 | 01/01/2021 | 31/12/2021 | Sin respuesta/No procede | 16/12/2022 | |
| | INFORME FINAL DE AUDITORIA NRO. 699, DE 2022, SOBRE AUDITORIA AL PROCESO DE EJECUCION DE OBRAS EN LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | ESTA AUDITORIA TUVO POR FINALIDAD VERIFICAR LOS PROCESOS DE EJECUCION DE OBRAS POR PARTE DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, EN EL PERIODO ENTRE EL 01 DE ENERO DE 2021 Y EL 31 DE JULIO DE 2022, ASI COMO TAMBIEN, VERIFICAR EL PAGO EFECTIVO DE LOS TRABAJOS CONTRATADOS; QUE LAS GARANTIAS SE ENCUENTREN CORRECTAMENTE EXTENDIDAS, VIGENTES, RESGUARDADAS Y CONTABILIZADAS; QUE LOS AUMENTOS DE PLAZOS Y MODIFICACIONES DE MONTOS ESTEN DEBIDAMENTE JUSTIFICADOS Y AUTORIZADOS; LOS PAGOS EJECUTADOS ESTEN ACORDES AL AVANCE FISICO DE LAS OBRAS; Y LA CORRECTA APLICACION DE MULTAS. | 12/12/2022 | 12/12/2022 | 01/01/2021 | 31/07/2022 | Sin respuesta/No procede | 12/12/2022 | |
| | INFORME FINAL NRO.561 POR AUDITORIA AL PROGRAMA DE SUBSIDIO A MUNICIPALIDADES PARA EL ENFRENTAMIENTO DE LA CRISIS SANITARIA COVID-19, EJECUTADO POR EL GOBIERNO REGIONAL DE LOS LAGOS | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | EFECTUAR UNA AUDITORIA AL PROGRAMA DE SUBSIDIO A MUNICIPALIDADES PARA ENFRENTAMIENTO DE LA CRISIS SANITARIA COVID 19, EN EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 01 DE ABRIL Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2020, REVISION QUE PARA ALGUNOS CASOS PUEDE ABARCAR PERIODOS ANTERIORES Y/O POSTERIORES, SEGUN SU PERTINENCIA. | 01/06/2021 | 01/09/2021 | 01/04/2020 | 31/12/2020 | Sin respuesta/No procede | 17/08/2022 | |
| | INFORME FINAL DE AUDITORÍA N° 735, DE 2021, SOBRE AUDITORÍA A MATERIAS DE PERSONAL, REFERIDAS AL PAGO DE HORAS EXTRAORDINARIAS Y CONTRATOS A HONORARIOS AÑO 2020, EN LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO. | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | EFECTUAR UNA AUDITORÍA EN MATERIAS DE PERSONAL, REFERIDAS AL GASTO EN HORAS EXTRAORDINARIAS Y A LOS CONTRATOS DE HONORARIOS SUSCRITOS POR LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, CON FUNCIONARIOS DE LA PROPIA ENTIDAD EDILICIA O CON LOS DE SUS SERVICIOS TRASPASADOS, DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2020. | 29/12/2021 | 29/12/2021 | 01/01/2020 | 31/12/2020 | Sin respuesta/No procede | 05/01/2022 | |
| | INFORME FINAL DE AUDITORIA NRO.354, DE 2021, SOBRE AUDITORIA A LOS PROCESOS DE EXTRACCION DE ARIDOS DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACION TUVO POR OBJETO VERIFICAR LAS ACCIONES Y MEDIDAS ADOPTADAS POR LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO Y OTRAS ENTIDADES COPETENTES, PARA ASEGURAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA APLICABLE A LA EXTRACCION DE ARIDOS, DESDE CAUSES DE RIOS Y/O POZOS LASTREROS UBICADOS EN BIENES NACIONALES DE USO PUBLICO, FISCALES, MUNICIPALES O PARTICULARES, SEGUN CORRESPONDA, DENTRO DE SU TERRITORIO COMUNAL, DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 01 DE ENERO DE 2017 Y EL 31 DE AGOSTO DE 2020, ASI COMO CONSTATAR SI LOS ORGANISMOS CON COMPETENCIA MEDIOAMBIENTAL SOBRE LA MATERIA, SE COORDINARON ADECUADA Y OPORTUNAMENTE. AL MISMO TIEMPO, SE EFECTUO UN EXAMEN DE CUENTAS A LOS INGRESOS PERCIBIDOS POR ESTE CONCEPTO ENTRE EL 1 DE ENERO DE 2019 Y 31 DE AGOSTO DE 2020, INCLUYENDO COMO PROCEDIMIENTOS POSTERIORES LOS INGRESOS PERCIBIDOS HASTA EL 28 DE FEBRERO 2021, CON EL OBJETO DE CONSTATAR QUE SE AJUSTEN AL PRINCIPIO DE LEGALIDAD E INTEGRIDAD Y SE ENCUENTREN DEBIDAMENTE ACREDITADOS. | 03/05/2021 | 28/05/2021 | 01/01/2017 | 31/08/2020 | Sin respuesta/No procede | 16/11/2021 | |
| | INFORME FINAL N°263, DE 2021, SOBRE INSPECCIÓN A LAS OBRAS DEL CONTRATO “REPOSICIÓN LICEO CARMELA CARVAJAL DE PRAT, OSORNO”, A CARGO DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO. | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACIÓN TUVO POR FINALIDAD, CONSTATAR QUE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, HAYA VERIFICADO QUE LAS PARTIDAS DETALLADAS EN EL ANEXO N° 2 DE ESTE INFORME RELATIVO AL CONTRATO “REPOSICIÓN LICEO CARMELA CARVAJAL DE PRAT, OSORNO”, A CARGO DE ESA ENTIDAD, SE MATERIALIZARAN CONFORME A LAS EXIGENCIAS CONSTRUCTIVAS ESTABLECIDAS EN LOS ANTECEDENTES TÉCNICOS QUE RIGEN LA CONTRATACIÓN Y QUE HAYA VELADO IGUALMENTE POR EL CORRECTO CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES ADMINISTRATIVAS, DE PREVENCIÓN DE RIESGOS Y MEDIOAMBIENTALES, PARA LA EJECUCIÓN DE LAS OBRAS. | 06/07/2021 | 06/07/2021 | 25/01/2021 | 27/01/2021 | Sin respuesta/No procede | 03/08/2021 | |
| | INFORME FINAL N°753 DE 2020, SOBRE INSPECCION A LAS OBRAS DEL CONTRATO "MEJORAMIENTO INSTALACIONES ATLETICAS VILLA OLIMPICA, A CARGO DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | ESTA FISCALIZACION TUVO COMO FINALIDAD VALIDAR, A TRAVES DE UNA INSPECCION TECNICA DE OBRAS, EL CONTRATO "MEJORAMIENTO INSTALACIONES ATLETICAS VILLA OLIMPICA OSORNO", A FIN DE VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LOS ESTANDARES CON QUE ESTA SE MATERIALIZA, QUE SE HAYA AJUSTADO A LAS EXIGENCIAS CONSTRUCTIVAS CONTENIDAS EN LOS PRECEPTOS QUE REGULAN LA MATERIA Y DADO CUMPLIMIENTO A LOS REQUERIMIENTOS ADMINISTRATIVOS Y TECNICO DEL PROYECTO. | 01/07/2021 | 01/07/2021 | 02/11/2020 | 30/12/2021 | Sin respuesta/No procede | 02/08/2021 | |
| | INFORME FINAL DE INVESTIGACION ESPECIAL NRO. 284 DE 2019, SOBRE EVENTUALES IRREGULARIDADES EN LA EJECUCION DEL PROYECTO CONSTRUCCION PISTA DE PATINAJE EN HIELO DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO. | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | ESTA FISCALIZACIÓN TUVO POR OBJETIVO ATENDER LAS DENUNCIAS PRESENTADAS POR EL DIOUTADO SEÑOR HARRY JURGENSEN RUNDSHAGEN Y POR DON JUAN CARLOS VELASQUZ MANCILLA, EX FUNCIONARIO DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, Y VERIFICAR LAS EVENTUALES IRREGULARIDADES QUE PUDIESEN EXISTIR EN LA EJECUCUION Y PUESTA EN MARCHA DEL PROYECTO DENOMINADO "CONTRUCCION PISTA DE PATINAJE DE HIELO" Y EL POSTERIOR FUNCIONAMIENTO DEL RECINTO DE PORIPIEDAD DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO. EN ESPECIFICO, SE REVISO QUE SE HAYAN RESPETADO TANTO LAS BASES ADMINISTRATIVAS, COMO EL CONTRATO PROVENIENTE DE LA LICITACION PUBLICA ID NRO.2308-5-LR17; QUE LOS PAGOS REALIZADOS POR EL MUNICIPIO A LA EMPRESA SERVICIOS Y MAQUINARIAS EGA SPA, POR UN MONTO TOTAL DE $593.735.711, DIGAN RELACION CON EL AVANCE REAL DE LA OBRA; Y QUE SE HAYAN CURSADO LAS MULTAS EN CASO DE CORRESPONDER, CORROBORANDO EL ESTADO ACTUAL DE LA EDIFICACION Y EL CORRECTO FUNCIONAMIENTO DE LA PISTA DE HIELO. | 16/03/2021 | 16/03/2021 | 16/03/2021 | 16/03/2021 | Sin respuesta/No procede | 05/04/2021 | |
| | INFORME FINAL NRO.743, DE 2020 SOBRE AUDITORIA AL PROCESO DE EJECUCION Y CONTROL PRESUPUESTARIO DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO DE 2017 Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y LOS GASTOS POR CONCEPTO DE COVID 19, REPRESENTACION, PUBLICIDAD Y DIFUSION, AL 31 DE JULIO DE 2020. | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA AUDITORIA TUVO POR OBJETO VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA CONTABLE Y REGLAMENTARIA QUE REGULA EL PROCESO DE EJECUCION Y CONTROL PRESUPUESTARIO, DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO DE 2017 Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019. ADICIONALMENTE, SE REALIZO UN EXAMEN DE CUENTAS DE LOS GASTOS EJECUTADOS ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE JULIO DE 2020, EN ESPECIFICO A LAS CUENTAS 2152207 (PUBLICIDAD) Y 2152212 (GASTOS DE REPRESENTACION), CON MOTIVO DEL COVID 19. | 01/06/2020 | 30/10/2020 | 01/01/2017 | 31/12/2019 | Sin respuesta/No procede | 03/03/2021 | |
| | INFORME FINAL N°472 DE 2020, SOBRE AUDITORIA A LA HABILITACION DE INFRAESTRUCTURA DE SALUD DE EMERGENCIA Y COMPLEMENTARIA EN EL SERVICIO DE SALUD OSORNO, PARA AFRONTAR LOS EFECTOS DE LA PANDEMIA POR COVI 19. | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACION TUVO POR FINALIDAD EFECTUAR UNA AUDITORIA A LA HABILITACION DEL RECINTO DENOMINADO HOTEL DEPORTIVO O ALBERGUE VILLA OLIMPICA COMO RESIDENCIA SANITARIA GESTIONADA POR EL SERVICIO DE SALUD DE OSORNO, PARA AFRONTAR LOS EFECTOS DE LA PANDEMIA POR COVID 19, EN EL PERIDO COMPRENDIDO ENTRE EL 01 DE ENERO Y 30 DE JUNIO DE 2020. | 01/08/2020 | 31/08/2020 | 01/01/2020 | 30/06/2020 | Sin respuesta/No procede | 05/01/2021 | |
| | INFORME FINAL NUMERO 527 DEL 2019, SOBRE AUDITORIA A LOS INGRESOS POR EL OTORGAMIENTO DE PERMISOS DE CIRCULACIÓN CORRESPONDIENTES A LOS AÑOS 2017 Y 2018, EN LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO. | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACIÓN TUVO POR FINALIDAD EFECTUAR UNA AUDITORIA Y EXAMEN DE CUENTAS A LOS INGRESOS PERCIBIDOS POR PERMISOS DE CIRCULACIÓN EN LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 01 DE ENERO DEL 2017 Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 CON EL FIN DE CONSTATAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS LEGALES Y REGLAMENTARIAS APLICABLES A LA MATERIA, ASÍ COMO TAMBIÉN, LA CORRECTA RECEPCIÓN Y REGISTRO DE LOS INGRESOS POR ESTE CONCEPTO. IGUALMENTE, EVIDENCIAR LAS ACCIONES DE CONTROL QUE HA EJERCIDO ESE MUNICIPIO EN EL PROCESO DE OTORGAMIENTO DE LOS PERMISOS DE CIRCULACIÓN. LO ANTERIOR EN CONCORDANCIA CON LA CITADA LEY N°10.336 Y RESOLUCIÓN N°30, DE 2015, DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA, QUE FIJA NORMAS DE PROCEDIMIENTO SOBRE RENDICIONES DE CUENTAS. | 03/06/2019 | 28/06/2019 | 01/01/2017 | 31/12/2018 | Sin respuesta/No procede | 02/12/2019 | |
| | INFORME FINAL NRO.1.132 DE 2018, SOBRE INSPECCIÓN A LAS OBRAS DEL CONTRATO "MEJORAMIENTO ESTADIO LAGO RUPANCO", A CARGO DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACIÓN TUVO POR FINALIDAD CONSTATAR QUE LA OBRA "MEJORAMIENTO ESTADIO LAGO RUPANCO", A CARGO DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, SE AJUSTE A LAS EXIGENCIAS CONSTRUCTIVAS CONTENIDAS EN LOS PRECEPTOS QUE REGULAN LA MATERIA Y QUE SE HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LOS REQUERIMIENTOS TÉCNICOS Y ADMINISTRATIVOS -ESTOS ÚLTIMOS EN RELACIÓN CON LA EJECUCIÓN DE LAS OBRAS-, ESTABLECIDOS EN LOS ANTECEDENTES QUE FORMAN PARTE DEL RESPECTIVO CONTRATO, CONSTATÁNDOSE QUE LA OBRA SE EJECUTE EN CONFORMIDAD A LO PROYECTADO Y A LA CALIDAD ESPECIFICADA, DENTRO DE LOS PLAZOS CONTRACTUALES Y QUE LOS PAGOS EFECTUADOS REPRESENTEN SU AVANCE FÍSICO REAL A LA DATA DE LA VISITAS TERRENO EFECTUADA POR PARTE DE ESTA CONTRALORIA REGIONAL, DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE LOS DÍAS 28 DE NOVIEMBRE Y 7 DE DICIEMBRE DE 2018. | 28/11/2018 | 07/12/2018 | 28/11/2018 | 07/12/2018 | Sin respuesta/No procede | 02/08/2019 | |
| | INFORME FINAL NRO. 66 DE 2019, SOBRE INSPECCIÓN A LA OBRA "EDIFICIO FARMACIA MUNICIPAL", A CARGO DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO. | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACIÓN TUVO POR FINALIDAD CONSTATAR QUE LA OBRA "EDIFICIO FARMACIA MUNICIPAL", A CARGO DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, SE AJUSTE A LAS EXIGENCIAS CONSTRUCTIVAS CONTENIDAS EN LOS PRECEPTOS QUE REGULAN LA MATERIA Y QUE SE HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LOS REQUERIMIENTO TÉCNICOS Y ADMINISTRATIVOS -ESTOS ÚLTIMOS, EN RELACIÓN A LA EJECUCIÓN DE LAS OBRAS-, ESTABLECIDOS EN LOS ANTECEDENTES QUE FORMAN PARTE DEL RESPECTIVO CONTRATO, CONSTATÁNDOSE QUE LA OBRA SE EJECUTE EN CONFORMIDAD A LO PROYECTADO Y A LA CALIDAD ESPECIFICADA, DENTRO DE LOS PLAZOS CONTRACTUALES Y, POR OTRA, QUE LOS PAGOS EFECTUADOS REPRESENTEN SU AVANCE FÍSICO REAL A LA DATA DE LA VISITA A TERRENO EFECTUADA POR PARTE DE ESTA CONTRALORIA REGIONAL, DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE LOS DÍAS 11 Y 21 DE DICIEMBRE DE 2018. | 11/12/2018 | 21/12/2018 | 11/12/2018 | 21/12/2018 | Sin respuesta/No procede | 02/08/2019 | |
| | INFORME FINAL DE INVESTIGACION ESPECIAL NRO. 224, DE 2018, SOBRE EVENTUALES IRREGULARIDADES EN LAS RENDICIONES DE CUENTAS PRESENTADAS POR LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO A LA SECRETARIA REGIONAL MINISTERIAL DE VIVIENDA Y URBANISMO DE LOS LAGOS | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA AUDITORIA TUVO POR FINALIDAD DETERMINAR LA EXISTENCIA DE EVENTUALES IRREGULARIDADES EN EL PAGO DE ACTIVIDADES CONTRATADAS POR LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, CON FONDOS PROVENIENTES DEL MINISTERIO DE VIVIENDA Y URBANISMO, EN EL MARCO DEL PROGRAMA QUIERO MI BARRIO AÑO 2017 | 08/02/2018 | 29/06/2018 | 01/01/2017 | 31/12/2017 | Sin respuesta/No procede | 01/07/2019 | |
| | AUDITORIA A LAS TRANSFERENCIAS AL SECTOR PRIVADO Y AYUDAS SOCIALES REALIZADAS POR EL MUNICIPIO DE OSORNO EN EL AÑO 2017 | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACIÓN TUVO POR OBJETIVO PRACTICAR UNA AUDITORIA A LOS RECURSOS TRANSFERIDOS POR LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, A LAS ENTIDADES Y PERSONAS BENEFICIARIAS DE SUBVENCIONES Y APORTES DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 01 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017, VALIDANDO EL CUMPLIMIENTO DE LOS REQUISITOS Y LA EFECTIVA PERCEPCIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTE DE LOS BENEFICIARIOS; LA CORRECTA RENDICIÓN, SUSTENTO Y REGISTRO CONTABLE DE LAS RENDICIONES DE CUENTA PRESENTADAS POR LAS ORGANIZACIONES FAVORECIDAS; ASÍ COMO LAS ACCIONES DE COBRO REALIZADAS POR EL MUNICIPIO SOBRE AQUELLAS PARTIDAS QUE SE ENCONTRABAN PENDIENTES DE RENDIR AL TERMINO DEL PERIODO AUDITADO. LA FINALIDAD DE LA REVISIÓN ES DETERMINAR SI LAS TRANSACCIONES CUMPLEN CON LAS DISPOSICIONES LEGALES Y REGLAMENTARIAS, SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE DOCUMENTADAS, SUS CÁLCULOS SON EXACTOS Y ESTÁN ADECUADAMENTE REGISTRADAS. | 16/04/2018 | 07/09/2018 | 01/01/2017 | 31/12/2017 | Sin respuesta/No procede | 04/01/2019 | |
| | AUDITORIA A LOS PROYECTOS FINANCIADOS POR EL GOBIERNO REGIONAL DE LOS LAGOS CON RECURSOS DEL FONDO NACIONAL DE DESARROLLO REGIONAL Y REVISIÓN DE LAS CONTRATACIONES A HONORARIOS DEL PERSONAL INDICADO EN LA RESOLUCIÓN NRO. 574 DE 2017 DE LA CITADA REPARTICIÓN PUBLICA. | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACIÓN TUVO POR OBJETIVO PRACTICAR UNA AUDITORIA A LOS PROYECTOS FINANCIADOS POR EL GOBIERNO REGIONAL DE LOS LAGOS CON RECURSOS DEL FONDO NACIONAL DE DESARROLLO REGIONAL -FNDR- IMPUTADOS EN EL SUBTITULO 31, INICIATIVAS DE INVERSIÓN, ÍTEM 02, PROYECTOS, CUYAS OBRAS HAYAN SIDO INICIADOS DURANTE EL AÑO 2017, BAJO LA RESPONSABILIDAD TÉCNICA DE LAS MUNICIPALIDAD DE OSORNO Y QUEILEN. ASIMISMO, SE CONSIDERO LA REVISIÓN DE LAS CONTRATACIONES A HONORARIOS DEL PERSONAL INDICADO EN EL RESOLUCIÓN NRO. 574, DE 207, DE ESE GORE, EFECTUADAS EN EL CITADO AÑO. | 21/12/2018 | 21/12/2018 | 01/01/2017 | 31/12/2017 | Sin respuesta/No procede | 04/01/2019 | |
| | AUDITORIA A FARMACIA VECINA EN EL DEPARTAMENTO DE SALUD MUNICIPAL DE OSORNO | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA AUDITORIA TUVO POR OBJETO EXAMINAR LOS PROCESOS RELACIONADOS CON LA FARMACIA VECINA QUE IMPLEMENTO EL DEPARTAMENTO DE SALUD MUNICIPAL DE OSORNO, EN ESPECIFICO CON LA CONSTITUCIÓN Y OPERACIÓN; ADQUISICIÓN, VENTA Y CONTROL DE MEDICAMENTOS; LA INSCRIPCIÓN Y VALIDACIÓN DE LOS BENEFICIARIOS DE ESTA; Y EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA QUE REGULA SU FUNCIONAMIENTO, DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO Y 31 DE DICIEMBRE DE 2017, JUNTO CON VERIFICAR SI LAS TRANSACCIONES REALIZADAS SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE REGISTRADAS Y RESGUARDADAS, TODO ELLO EN CONCORDANCIA CON LA LEY N°1.336, DE ORGANIZACIÓN Y ATRIBUCIONES DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA. | 15/01/2018 | 31/03/2018 | 01/01/2017 | 31/12/2017 | Sin respuesta/No procede | 03/09/2018 | |
| | CUMPLIMIENTO A INSTRUCCIONES IMPARTIDAS EN EL INFORME FINAL NUMERO 968 DE 2017, REFERIDO A LA SUBVENCION ESCOLAR PREFERENCIAL EN EL DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION DE EDUCACION MUNICIPAL DE OSORNO | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | EN LA CITADA AUDITORIA SE BUSCO VERIFICAR QUE LOS RECURSOS DE LA SUBVENCIÓN ESCOLAR PREFERENCIAL, SEP, ENTREGADOS POR EL MINISTERIO DE EDUCACIÓN SE HAYAN PERCIBIDOS, APLICADOS Y RENDIDOS DE ACUERDO A LAS DISPOSICIONES ESTABLECIDAS EN LA LEY N°20.248, SU REGLAMENTO Y LAS MODIFICACIONES CONTENIDAS EN LA LEY N°20.550, EN EL DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN DE EDUCACIÓN MUNICIPAL, DAEM, DE OSORNO, DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 01 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2016. | 01/08/2017 | 06/11/2017 | 01/01/2016 | 01/12/2016 | Sin respuesta/No procede | 04/07/2018 | |
| | Recursos de Ley N°20.248, referida a la Subvención Escolar Preferencial(SEP), en el Departamento de Educación Municipal de Osorno | Contraloria Regional de la República. | EN LA CITADA AUDITORIA SE BUSCO VERIFICAR QUE LOS RECURSOS DE LA SUBVENCIÓN ESCOLAR PREFERENCIAL, SEP, ENTREGADOS POR EL MINISTERIO DE EDUCACIÓN SE HAYAN PERCIBIDOS, APLICADOS Y RENDIDOS DE ACUERDO A LAS DISPOSICIONES ESTABLECIDAS EN LA LEY N°20.248, SU REGLAMENTO Y LAS MODIFICACIONES CONTENIDAS EN LA LEY N°20.550, EN EL DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN DE EDUCACIÓN MUNICIPAL, DAEM, DE OSORNO, DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 01 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2016. | 01/08/2017 | 06/11/2017 | 01/01/2016 | 31/12/2016 | Sin respuesta/No procede | 05/02/2018 | |
| | AUDITORIA AL MACROPROCESO DE CONCECIÓN DEL SERVICIO DE ASEO, EN LA COMUNA DE OSORNO | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACIÓN TUVO POR OBJETIVO COMPROBAR QUE LAS CONCESIONES DE "SERVICIOS DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS PÚBLICOS, DOMICILIARIOS BARRIDO Y ASEO DE CALLES Y ASEO DE FERIAS LIBRES DE LA COMUNA DE OSORNO Y SU DISPOSICIÓN FINAL EN EL VERTEDERO MUNICIPAL CURACO", ID N°2308-32-LP10 Y 2308-127-LR15; Y "OPERACIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS VERTEDERO CURACO"ID N°2308-70-LP15 Y 2308-136-LQ16, OTORGADAS POR LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, CUMPLAN LO ESTABLECIDO EN LOS ARTÍCULOS 8°, 65 LETRA K), Y 66 DE LA LEY 18.695, ASÍ COMO, LO PREVISTO EN LA LEY N°19.886, DE BASES SOBRE CONTRATOS ADMINISTRATIVOS DE SUMINISTRO Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS, Y SU REGLAMENTO, CONTENIDO EN EL DECRETO N°250, DE 2004, DEL MINISTERIO DE HACIENDA. | 03/07/2017 | 20/10/2017 | 01/01/2016 | 31/12/2016 | Sin respuesta/No procede | 20/12/2017 | |
| | AUDITORIA SOBRE EVENTUALES IRREGULARIDADES EN LA LICITACIÓN Y EJECUCIÓN DEL RELLENO SANITARIO EN LA PROVINCIA DE OSORNO, POR PARTE DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA REVISIÓN TUVO POR FINALIDAD DETERMINAR SI EL PROYECTO "CONSTRUCCIÓN Y OPERACIÓN RELLENO SANITARIO PROVINCIAL, COMUNA DE OSORNO", FUE LICITADO ACORDE A LAS NORMAS LEGALES Y ACUERDOS CONTRACTUALES; ACREDITAR LA CORRECTA PERCEPCIÓN Y EJECUCIÓN DEL APORTE FINANCIERO DEL BANCO ALEMÁN KFW; Y FINALMENTE, VALIDAR QUE LA ALUDIDA OBRA SE ESTÉ EJECUTANDO CONFORME LAS BASES ADMINISTRATIVAS Y ESPECIFICACIONES TÉCNICAS QUE LA RIGEN, JUNTO CON VERIFICAR LA OBSERVANCIA DE LA NORMATIVA AMBIENTAL QUE LO AFECTA. | 01/08/2016 | 09/09/2016 | 17/08/2007 | 31/07/2016 | Sin respuesta/No procede | 02/08/2017 | |
| | AUDITORIA A LA LABOR DE LA SECRETARIA REGIONAL MINISTERIAL DE SALUD DE LA REGION DE LOS LAGOS Y OTROS ORGANISMOS, RESPECTO A LA IMPLEMENTACION DE LOS PLANES DE CIERRE DE VERTEDEROS DE LAS PROVINCIAS DE LLANQUIHUE Y OSORNO, AL AÑO 2016. | UNIDAD DE MEDIO AMBIENTE DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA | LA REVISION TUVO POR OBJETO PRACTICAR UNA AUDITORIA AL CUMPLIMIENTO DE LA LABOR DE LA SEREMI DE SALUD DE LA REGION DE LOS LAGOS Y OTROS ORGANISMOS, RESPECTO DE LA IMPLEMENTACION DE LOS PLANES DE CIERRE DE VERTEDEROS MUNICIPALES DE LA PROVINCIA DE LLANQUIHUE Y OSORNO, ESPECIFICAMENTE, DE LAS COMUNAS DE PUERTO MONTT, FRESIA, CALBUCO, PUERTO OCTAY, LOS MUERMOS, FRUTILLAR, OSORNO, RIO NEGRO Y PURRANQUE, EN CONCORDANCIA CON LA NORMATIVA AMBIENTAL Y SANITARIA VIGENTE, AL 2016. CONFORME CON LO EXPUESTO, LA PRESENTE AUDITORIA ABORDA LA REVISION DE LOS PLANES DE CIERRE DE VERTEDEROS DE RESIDUOS SOLIDOS DOMICILIARIOS, RESPECTO A LOS PROYECTOS PRESENTADOS, OBRAS EJECUTADAS, RESOLUCIONES APROBATORIAS, REGISTROS DE INSPECCIONES REALIZADAS, INFORMES DE MONITOREO Y VISITAS INSPECTIVAS EN TERRENO CON LOS ORGANISMOS COMPETENTES EN LA MATERIA. | 04/01/2016 | 30/12/2016 | 02/01/2009 | 28/12/2012 | Sin respuesta/No procede | 03/07/2017 | |
| | Auditoria sobre presuntas irregularidades en el uso de la imagen del Alcalde de la Municipalidad de Osorno en invitaciones y eventos organizados y/o patrocinados por esa entidad edilicia, financiados con recursos Municipales. | Contraloria Regional de los Lagos | La Fiscalización tuvo como finalidad realizar una investigación respecto a los hechos denunciados por el Diputado requirente, referidos a Procedencias de ejecutar una promoción e invitacion en un evento realizado por la municipalidad de Osorno, recursos utilizados por este órgano comunal en los últimos cuatro años para efectuar actividades sociales tales como fiestas, bingos y encuentros protocolares organizados por este municipio y la legalidad de disponer una fotografía de la aludida jefatura comunal en una revista municipal depositando un voto en una urna electoral bajo el titulo "Osorno ya decidió". | 03/08/2016 | 03/08/2016 | 01/01/2013 | 31/12/2015 | Sin respuesta/No procede | 05/10/2016 | |
| | AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS LEGALES Y REGLAMENTARIAS RELATIVAS A LAS MATERIAS ESPECIFICAS DE REMUNERACIONES DEL PERSONAL DOCENTE DEL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE EDUCACION MUNICIPAL DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACION TUVO POR OBJETICO VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS LEGALES Y REGLAMENTARIAS RELATIVAS A LAS MATERIAS ESPECIFICAS DE REMUNERACIONES DEL PERSONAL DOCENTE EN CALIDAD DE TITULARES O CONTRATADOS, QUE SE DESEMPEÑARON EN EL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE EDUCACION MUNICIPAL DE OSORNO, RESPECTO DE LAS ASIGNACIONES DE EXPERIENCIA Y PERFECCIONAMIENTO, DEVENGADAS Y PAGAGADAS ENTRE EL 01 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014. ASIMISMO, CONSIDERO LA REVISION DE LAS INDEMNIZACIONES PAGADAS EN IGUAL PERIODO, DE ACUERDO A LO CONSIGNADO EN EL ARTICULO 2° TRANSITORIO DE LA LEY N°19.070. LA FINALIDAD DE LA REVISION FUE ESTABLECER SI LOS PROCESOS ENUNCIADOS CUMPLEN CON LAS NORMAS LEGALES Y REGLAMENTARIAS QUE LOS REGULAN SE ENCUENTRAN DIBIDAMENTE DOCUMENTADOS; SUS CALCULOS SON EXACTOS Y SI ESTAN CORRECTAMENTE IMPUTADOS EN LOS REGISTRO CONTABLES. TODO LO ANTERIOR, EN CONCORDANCIA CON LA REFERIDA LEY N°10.336. | 29/12/2015 | 29/12/2015 | 01/01/2014 | 31/12/2014 | Sin respuesta/No procede | 02/02/2016 | |
2015 | Agosto | AUDITORIA PERMISOS DE CONSTRUCCION Y A LAS PATENTES COMERCIALES, INDUSTRIALES, PROFESIONALES Y DE ALCOHOLES (CIPA) | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACION TUVO POR OBJETO CORROBORAR SI LOS EXPEDIENTES MUNICIPALES QUE RESPALDAN LOS PERMISOS DE EDIFICACION DE OBRA NUEVA Y AMPLIACIONES CUYA SUPERFICIE SEA MAYOR A 100 METROS CUADRADOS, OTORGADOS POR ESA ENTIDAD EDILICIA, DESDE EL 01 NDE ENERO Y 31 DE DICIEMBRE DE 2014, SE AJUSTAN A LAS DISPOSICIONES CONTENIDAS EN LA LEY GENERAL DE URBANISMO Y CONSTRUCCION, SU ORDENANZA, LA NORMATIVA URBANISTICA LOCAL, LAS INSTRUCCIONES ESTABLECIDAS POR EL MINISTERIO DE VIVIENDA Y URBANISMO Y LA NORMATIVA CONTABLE ESTABLECIDA POR ESTA ENTIDAD DE CONTROL. DEL MISMO MODO VERIFICAR LA PERCEPCION DE INGRESOS POR CONCEPTO DE INGRESOS POR CONCEPTO DE OTORGAMIENTO DE PATENTES COMERCIALES, INDUSTRIALES, PROFESIONALES Y ALCHOLES, AÑO 2014, CORROBORANDO QUE SE AJUSTEN A LA NORMATIVA LEGAL Y REGLAMENTARIA VEGENTE, CONSIDERANDO LA OBTENCION DE UNA SUBMUESTRA PARA LA VALIDACIONES EN TERRENO SI CORRESPONDIESE | 01/02/2015 | 31/03/2015 | 01/01/2014 | 31/12/2014 | Sin respuesta/No procede | 14/09/2015 | |
2015 | Agosto | AUDITORIA A INVERSIONES EN INFRAESTRUCTURA | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACION TUVO POR OBJETO EFECTUAR UNA AUDITORIA EN LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO CON EL PROPOSITO DE VERIFICAR QUE DICHA ENTIDAD HAYA DADO CUMPLIMIENTO, EN RELACION A LAS OBRAS EN EJECUCION Y/O RECEPCION PROVISORIA, EN EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 01 DE ENERO Y 31 DE DIDIEMBRE DE 2014 Y CUYOS RECURSOS HAYAN SIDO ADMINSITRADOS POR EL MUNICIPIO, INDEPENDIENTEMENTE DE SU FUENTE DE FINANCIAMIENTO, A LO PERCEPUADO EN LOS ARTICULOS 24, 21 LETRA E Y 27 LETRA B, NUMERALES 3°, 4°, 6° Y 7°, TODOS DE LA LEY 18.695, ORGANICA CONSTITUCIONAL DE MUNICIPALIDADES, Y EL ARTICULO 9° DEL DECRETO CON FUERZA DE LEY N°458 DE 1975, DEL MINISTERIO DE VIVIENDA Y URBANISMO, QUE APRUEBA LA LEY GENERAL DE URBANISMO Y CONTRUCCION. CABE PRECISAR QUE SE EXCEPTUAN DE LA PRESENTE REVISION, AQUELLAS OBRAS DE INFRAESTRUCTURA CUYA FUENTE DE FINANCIAMIENTO PROVENGA DEL GOBIERNO REGIONAL DE LOS LAGOS | 01/02/2015 | 31/03/2015 | 01/01/2014 | 31/12/2014 | Sin respuesta/No procede | 14/09/2015 | |
2014 | Abril | AUDITORIA DE PROGRAMAS Y FICHA DE PROTECCION SOCIAL EN LA SECRETARIA REGIONAL MINISTERIAL DE DESARROLLO SOCIAL, REGION DE LOS LAGOS | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACION TUVO POR OBJETO VERIFICAR QUE LA INFORMACION CONTENIDA EN LA FICHA DE PROTECCION SOCIAL DE FUNCIONARIOS PUBLICOS Y MUNICIPALES SEA VALIDA, INTEGRA Y FIDEDIGNA. COMPROBAR QUE LA ENTREGA DE BENEFICIOS A TALES SERVIDORES MENDIANTE LA UTILIZACION DE LA FPS POR PARTE DEL SERVICIO DE VIVIENDA Y URBANIZACION, EN ADELANTE, SERVIU, DURANTE LOS AÑOS 2010 Y 2011, SE HAYA EFECTUADO ACORDE A LA NORMATIVA VIGENTE SOBRE LA MATERIA | 01/01/2010 | 31/12/2011 | 01/01/2010 | 31/12/2011 | Sin respuesta/No procede | 07/04/2014 | |
2013 | Diciembre | AUDITORIA AL PROGRAMA DE ATENCION DOMICILIARIA A PERSONAS CON DEPENDENCIA SEVERA Y PROGRAMA ODONTOLOGICO INTEGRAL AÑO 2012 | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACION TUVO POR OBJETO PRACTICAR UNA AUDITORIA A LOS INGRESOS, GASTOS Y RENDICION DE LOS RECURSOS TRANSFERIDOS POR EL MINISTERIO DE SALUD A LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 01 DE ENERO Y 31 DE DICIEMBRE DE 2012, PARA LA EJECUCION DE LOS PROGRAMAS DE ATENCION PRIMARIA DE SALUD, EN PARTICULAR LOS DE "ATENCION DOMICILIARIA A PERSONAS CON DEPENDENCIA SEVERA" Y "ODONTOLOGICO INTEGRAL" | 12/12/2013 | 12/12/2013 | 01/01/2012 | 31/12/2012 | Sin respuesta/No procede | 12/12/2013 | |
2013 | Julio | AUDITORIA AL FONDO DE APOYO AL MEJORAMIENTO DE LA GESTION MUNICIPAL DE EDUCACION | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACION TUVO POR OBJETO PRACTICAR UNA AUDITORIA A LOS INGRESOS, GASTOS Y RENDICION DE LOS RECURSOS TRANSFERIDOS DURANTE EL AÑO 2011, POR EL MINISTERIO DE EDUCACION A LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, EN EL MARCO DEL FONDO DE APOYO AL MEJORAMIENTO DE LA GESTION MUNICIPAL DE EDUCACION, FAGEM | 25/07/2013 | 25/07/2013 | 01/01/2011 | 31/12/2011 | Sin respuesta/No procede | 25/07/2013 | |
2012 | Octubre | AUDITORIA SOBRE TRANSFERENCIA Y GASTOS EJECUTADOS EN AÑO ELECTORAL | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA AUDITORIA TUVO POR FINALIDAD EFECTUAR UNA REVISION Y EXAMEN DE CUENTAS DE TRANSFERENCIAS Y LOS GASTOS EJECUTADOS EN LOS SUBTITULOS 21, "GASTO EN PERSONAL", , 22, "BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO", Y 24, "TRANSFERENCIAS CORRIENTES"; ASI COMO VERIFICAR EL CORRECTO USO Y CONTROL DE LOS VEHICULOS Y OTROS BIENES MUNICIPALES, EN EL MARCO DE LAS INSTRUCCIONES IMPARTIDAS POR ESTE ORGANISMO CONTRALOR, SOBRE ELECCIONES MUNICIPALES, CONTENIDAS EN EL OFICIO N°15.000, DEL AÑO 2012 | 26/10/2012 | 26/10/2012 | 01/01/2012 | 30/06/2012 | Sin respuesta/No procede | 26/10/2012 | |
2011 | Noviembre | AUDITORIA SOBRE PROGRAMA NACIONAL DE FISCALIZACION DE CALCULO Y PAGO DE INCREMENTO PREVISIONAL | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA | LA AUDITORIA TUVO POR FINALIDAD VERIFICAR SI DICHAS ENTIDADES CALCULARON Y PAGARON EL INCREMENTO PREVISIONAL, EN LOS TERMINOS SEÑALADOS EN EL DECRETO LEY N°3.501 DE 1980, Y LA JURISPRUDENCIA ADMINISTRATIVA EMNADA DE ESTE ORGANISMO SUPERIOR DE CONTROL | 24/11/2011 | 24/11/2011 | 01/01/2009 | 21/12/2011 | Sin respuesta/No procede | 24/11/2011 | |
2011 | Noviembre | AUDITORIA SOBRE PROGRAMA RELATIVO A LA REVISION DE LOS RECURSOS QUE OTORGA LA LEY N°20.248, SUBVENCION ESCOLAR PREFERENCIAL EN LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA AUDITORIA TUVO POR FINALIDAD VERFICAR LA ACCIONES ORIENTADAS A CAUTELAR Y FISCALIZAR LA CORRECTA PERCEPCION Y APLICACIÓN DE LOS RECURSOS INVOLUCRADOS, SU CONCECUENTE REGISTRO, Y LA VERICIDAD, FIDELIDAD Y AUTENTICIDAD DE LA DOCUMENTACION DE RESPALDO QUE SUSTENTA LOS GASTOS INCURRIDOS Y SU RESPECTIVA RENDICION AL MINISTERIO DE EDUCACION, DE ACUERDO CON LA NORMATIVA VIGENTE | 27/07/2011 | 16/11/2011 | 01/01/2010 | 30/06/2011 | Sin respuesta/No procede | 16/11/2011 | |
2010 | Diciembre | AUDITORIA DE TRANSACCIONES EN EL DEPARTAMENTO DE SALUD MUNICIPAL DE OSORNO | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA AUDITORIA TUVO POR FINALIDAD EVALUAR EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Y EXAMINAR LOS INGRESOS POR CONCEPTO DE RECUPERACION DE SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD LABORAL Y DETERMINADOS GASTOS EFECTUADOS POR EL DEPARTAMENTO EN EL PERIDO AUDITADO, DE MANERA DE COMPROBAR LA VERACIDAD Y FIDELIDAD DE LAS CUENTAS DE ACUERDO CON LA NORMATIVA CONTABLE EMITIDA POR ESTA CONTRALORIA GENERAL Y LA AUTENTICIDAD DE LA DOCUMENTACION DE RESPALDO, DE CONFORMIDAD CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 95 DE LA LEY 10.336, EN EL DECRETO LEY N°1.263, DE 1979, ORGANICA DE LA ADMINISTRACION FINANCIERA DEL ESTADO Y EN LA RESOLUCION N°759, DE 2003, DE ESTA ENTIDAD FISCALIZADORA | 28/12/2010 | 28/12/2010 | 01/01/2009 | 31/12/2009 | Sin respuesta/No procede | 28/12/2010 | |
2009 | Noviembre | AUDITORIA EN EL DEPARTAMENTO ADMINSITRATIVO DE EDUCACION MUNICIPAL DE OSORNO | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACION TUVO POR FINALIDAD EVALUAR EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO, DESARROLLAR UNA AUDITORIA DE TRANSACCIONES DE GASTOS Y ANALIZAR LOS CONTROLES ASOCIADOS A LOS PROCESOS CONTENIDOS EN LOS MACROPROCESOS DE RECURSOS HUMANOS Y DE ABASTECIMIENTO DEL CITADO DEPARTAMENTO DE EDUCACION | 03/08/2009 | 27/11/2009 | 02/01/2008 | 31/07/2009 | Sin respuesta/No procede | 27/11/2009 | |
2009 | Septiembre | AUDITORIA TECNICA EFECTUADA A LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA AUDITORIA TUVO POR FINALIDAD VERIFICAR QUE LOS PROCESOS DE ADJUDICACION Y EJECUCION DE LAS OBRAS SE AJUSTEN A LA NORMATIVA QUE LOS REGULAN, ADEMAS EL DEBIDO CUMPLIMIENTO DEL PROYECTO DESDE EL PUNTO DE VISTA ADMINISTRATIVO, TECNICO Y CONTABLE | 10/08/2009 | 22/09/2009 | 01/01/2008 | 31/12/2008 | Sin respuesta/No procede | 22/09/2009 | |
2009 | Agosto | AUDITORIA CON MOTIVO DE LA PRESENTACION DEL DIPUTADO JAVIER HERNANDEZ HERNANDEZ | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | EL OBJETIVO DE LA FISCALIZACION CONSISTIO EN VERIFICAR EL DEBIDO ENTERO DE LAS COTIZACIONES PREVISIONALES DE LOS PROFESIONALES DE LA EDUCACION DEPENDIENTES DE LAS MUNICIPALIDADES DE LA PROVINCIA DE OSORNO, ESTABLECIENDOSE MONTOS Y PERIODOS ADEUDADOS AL MES DE MAYO DE 2009 | 30/06/2009 | 21/08/2009 | 01/05/2009 | 31/05/2009 | Sin respuesta/No procede | 21/08/2009 | |
2009 | Julio | AUDITORIA EFECTUADA AL SISTEMA DE PROTECCION INTEGRAL A LA INFANCIA | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA AUDITORIA TUVO POR FINALIDAD EXAMINAR EL USO DE LOS RECURSOS ASIGNADOS PARA LA EJECUCION DE PROYECTOS, ADMINSITRADOS POR LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO, VERIFICANDO EL CUMPLIMIENTO DEL CONVENIO, ASI COMO TAMBIEN DE LA NORMATIVA VIGENTE SOBRE LA MATERIA. | 02/05/2009 | 24/07/2009 | 02/01/2008 | 30/04/2009 | Sin respuesta/No procede | 24/07/2009 | |
2009 | Julio | AUDITORIA AL PROGRAMA DE PREVENCION DEL CONSUMO DE DROGAS | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACION TUVO POR FINALIDAD VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS LEGALES Y REGLAMENTARIAS QUE AFECTAN A LOS RECURSOS TRANSFERIDOS POR EL CONCEJO NACIONAL PARA EL CONTROL DE ESTUPERFACIENTES (CONACE) Y EL CORRECTO USO DE LOS MISMOS POR PARTE DE LA ENTIDAD EJECUTORA DE LOS PROYECTOS, DE CONFORMIDAD CON LO ESTABLECIDO EN LOS RES´PECTIVOS CONVENIOS PARA EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 02 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2008, QUE FORMAN PARTE DEL PROGRAMA DE PREVENCION DEL CONSUMO DE DROGAS | 10/06/2009 | 06/07/2009 | 01/01/2008 | 31/12/2008 | Sin respuesta/No procede | 06/07/2009 | |
2009 | Mayo | AUDITORIA CON MOTIVO DE LA PRESENTACION DEL DIPUTADO MARIO VENEGAS CARDENAS, PRESIDENTE DE LA COMISION DE OBRAS PUBLICAS, TRANSPORTES Y TELECOMUNICACIONES DE LA CAMARA DE DIPUTADOS | CONTRALORIA REGIONAL DE LOS LAGOS | LA FISCALIZACION TUVO POR FINALIDAD VERIFICAR, CONFORME A LA PRESENTACION REALIZADA POR EL DIPUTADO SR. MARIO VENEGASCARDENAS, LA EFECTIVIDAD DE UN PRESUNTO HECHO IRREGULAR EN EL PAGO DE UNA SUBVENCION POR CONCEPTO DE TRANSPORTE DE ALUMNOS DE ESCUELAS RURALES, POR PARTE DE LA MUNICIPALIDAD DE OSORNO | 11/03/2009 | 29/05/2009 | 01/01/2007 | 31/12/2008 | Sin respuesta/No procede | 29/05/2009 | |
