2022 | Agosto | Informe Final de Auditoría Externa definidos por bases técnicas | Consulting Cabrera & Santelices | Emitir una opinión fundada respecto a la razonabilidad y legalidad del contenido y presentación de los informes presupuestarios, contables y financieros para los años 01.01.2017 al 20.06.2021. Evaluación del sistema de control interno de la Municipalidad de San Joaquín, con sus principales procesos financieros y operativos | 01/08/2022 | Sin información | 01/01/2017 | 20/06/2021 | Sin respuesta/No procede | 12/10/2022 | |
2019 | Julio | Auditoría a los procesos de Licitación, Adjudicación, Contratación, Ejecución y Explotación de los Contratos de Obra por parte de la Municipalidad de San Joaquín | Contraloría General de la República | Determinar si los aludidos procesos se ciñeron a las disposiciones normativas aplicables, como asimismo, que los gastos efectuados esten debidamente acreditados, comprobando la autorización, valuación, registro contable y existencia de la documentación de respaldo | Sin información | Sin información | 01/01/2018 | 31/12/2018 | | 12/07/2019 | |
2019 | Marzo | Auditoría al Macroproceso de ingresos propios por concepto de patentes comerciales, industriales, profesionales y de alcoholes, en la Municipalidad de San Joaquín | Contraloría General de la República | Determinar si las transacciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, se encuentran debidamente documentadas, sus cálculos son exactos y están adecuadamente registrados. Todo lo anterior, en concordancia con ls Leyes N° 10.336, 18.695, 19.925, el Decreto Ley N° 3.063 de 1979, todos ya mencionados, y las Ordenanzas y Manuales municipales pertinentes | Sin información | Sin información | 01/07/2017 | 30/04/2018 | | 04/04/2019 | |
2018 | Marzo | Auditoría al proceso de formulación, ejecución y control del presupuesto de la Gestión Municipal | Contraloría General de la República | Evaluar que el proceso de formulación, ejecución y control del presupuesto de la Municipalidad de San Joaquín, haya sido efectuado de manera eficiente y eficaz, a traves de la formulación de estimaciones debidamente financiadas y autorizadas | Sin información | Sin información | 01/01/2016 | 31/12/2016 | | 10/03/2018 | |
2017 | Julio | Auditoría al Macroproceso de Adquisiciones y Abastecimiento, en la Municipalidad de San Joaquín | Contraloría General de la República | Realizar una auditoría a las adquisiciones de Bienes y Servicios efectuadas por la Municipalidad de San Joaquín, cuyos pagos fueron imputados a los subtítulos 22, Bienes y Servicios de Consumo; y, 29, Adquisición de Activos no Financieros, para el período comprendido entre el 1 de Enero y el 31 de Diciembre de 2015, comprobando el cumplimiento de la normativa legal que rige la materia de compras y contratación pública, contenida en la Ley N° 19.886, de Bases sobre Contratos Administrativos de Suministro y Prestación de Servicios, y su reglamento | Sin información | Sin información | 01/01/2015 | 31/12/2015 | | 16/02/2017 | |
2016 | Marzo | Revisión 10% retención de Honorarios y pagos al Servicio Impuestos Internos año 2015 | Dirección de Control | Retención 10% Honorarios año 2015 | 04/03/2016 | 04/04/2016 | 01/01/2015 | 31/12/2015 | Sin respuesta/No procede | 04/04/2016 | |
2015 | Octubre | Recursos fisicos y financieros destinados a atender situaciones de emergencias comunales y revisión de bodega e inventario emergencia. | Dirección de Control. | Gastos y Bodega Emergencia años 2014 -2015 | 01/10/2015 | 30/10/2015 | 01/01/2014 | 30/09/2015 | Sin respuesta/No procede | 30/10/2015 | |
2015 | Octubre | Tecnologías de Información año 2014. | Dirección de Control. | Sistemas basados en Tecnologías de Información y Comunicaciones año 2014 | 01/10/2015 | 30/10/2015 | 01/01/2014 | 31/01/2014 | Sin respuesta/No procede | 30/10/2015 | |
2015 | Noviembre | Auditoría a los Procesos de Permisos de Circulación y Licencias de Conducir | Contraloría General de la República | La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoría a los ingresos propios de la entidad, específicamente a los provenientes de permisos de circulación y licencias de conducir clases B y C, durante el período comprendido entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de 2014. De igual forma, la finalidad de la revisión fue verificar el cumplimiento de las normas legales y reglamentarias, comprobar la veracidad y fidelidad de las cuentas, la autenticidad de la documentación de respaldo y, los controles establecidos para los temas examinados. Todo lo anterior en concordancia con las leyes N°s 10.336 y 18.695, y el decreto ley N° 3.063, de 1979. | Sin información | 07/08/2013 | 01/01/2014 | 30/09/2014 | | 03/07/2015 | |
2015 | Noviembre | Auditoría al Macroproceso de Tecnologías de Información | Contraloría General de la República | La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoría a los controles relativos a los sistemas basados en tecnologías de información y comunicaciones, TIC, asociados a materias de patentes comerciales, permisos de circulación, contabilidad gubernamental y tesorería municipal, incluidas aquellas actividades de tipo manual o no automatizadas, que se desarrollan en el entorno de tales sistemas, además, de verificar el cumplimiento de la normativa vigente que rige la materia, especialmente, lo establecido en los decretos N°s 83, 2004, 93 y 100, ambos de 2006, del Ministerio Secretaría General de la Presidencia, estando el último de éstos, vigente al período fiscalizado y siendo posteriormente derogado por el decreto N° 14, de 2014, del Ministerio de Economía, Fomento y Turismo, promulgado con fecha 15 de enero de 2014 | Sin información | 27/03/2013 | 01/01/2013 | 31/12/2013 | | 11/12/2014 | |
2015 | Noviembre | Auditoría al Contrato Construcción y Equipamiento Estadio Municipal de San Joaquín | Contraloria General de la República | Verificar que la ejecución y término anticipado del mencionado contrato se hayan ceñido a las disposiciones normativas aplicables, como asimismo, examinar la acreditación de los gastos realizados y el cobro de las cauciones que al efecto procedían. Además comprobar que durante la ejecución del contrato el municipio adoptó medidas para prever la situación del mismo, y que luego de su cese, efectuó acciones tendientes a resguardar las obras abandonadas | Sin información | 01/03/2013 | 29/04/2011 | 06/07/2012 | | 26/08/2014 | |
2015 | Noviembre | Auditoría al macroproceso de recepción y/o entrega de transferencias, en la Corporación Municipal de Deportes de San Joaquín | Contraloria General de la República | Practicar una auditoría a la adecuada percepción de los ingresos obtenidos a título de subvención municipal, por transferencia de la Subsecretaría del Interior para el proyecto denominado "Construcción de sede y camarines para Escuela de Fútbol Bam Bam Zamorano, San Joaquín" y de ingresos propios, así como su correcta inversión , durante el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2012, en la Corporación Municipal de Deportes de San Joaquín | 17/07/2012 | 13/08/2012 | 01/01/2012 | 31/12/2012 | | 07/08/2013 | |
2015 | Noviembre | Auditoría a los Macroprocesos de Concesiones y Recursos en administración | Contraloria General de la República | Verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias vigentes que regulan los macroprocesos precitados; comprobar la veracidad y fidelidad de las cuentas; la autenticidad de la documentación de respaldo, conforme lo dispuesto en el Art. 95 de la citada Ley N° 10.336, su correcta imputación y cálculo; y, la concordancia de las concesiones otorgadas con lo establecido en los Arts. 8° y 65, letra j) y 66 de la Ley N° 18.695 Orgánica Constitucional de Municipalidades en relación con lo previsto en la Ley N° 19.886, de Bases sobre Contratos Administrativos de Suministro y Prestación de Servicios, y su reglamento, contenido en Decreto N° 250 de 2004 del Ministerio de Hacienda, todo ello en el período comprendido entre el 1 de Enero y 31 de Diciembre de 2011. | 24/05/2010 | 01/07/2010 | 01/01/2011 | 31/12/2011 | | 12/02/2013 | |
2015 | Noviembre | Auditoría de Ingresos y Gastos en la Corporación Municipal de Cultura de San Joaquín | Contraloria General de la República | Verificar la adecuada percepción de los ingresos obtenidos por la precitada entidad privada, a título de subvenciones y/o aportes tanto fiscales como municipales, donaciones e ingresos autogenerados, así como su correcta inversión | Sin información | 12/08/2009 | 01/01/2011 | 31/12/2011 | | 07/12/2012 | |
2015 | Noviembre | Auditoría a Obras ejecutadas por la Municipalidad de San Joaquín | Contraloria General de la República | Examinar la correcta utilización de los fondos y su adecuada ejecución, analizar los procesos de licitación y adjudicación de los proyectos, comprobar la debida observancia de los principios y prácticas contables y administrativas, verificar el control interno en cada uno de los procesos relacionados con estas materias, verificar el accionar de la Inspección Técnica en los aspectos constructivos referidos al cumplimiento de los proyectos, especificaciones técnicas, control de calidad de las obras, materiales y costos, así como la concordancia entre los pagos efectuados y su avance físico | Sin información | 13/11/2008 | 01/01/2010 | 31/12/2010 | | 23/09/2012 | |
2015 | Noviembre | Sobre auditoría a los recursos financieros y físicos destinados a atender situaciones de emergencias en la Municipalidad de San Joaquín | Contraloria General de la República | Verificar la correcta utilización e inversión de los recursos físicos y financieros transferidos por el Ministerio del Interior, de acuerdo a Resolución Exenta Nº 1.789, de 09.09.2010 y Circular Nº 27, de 30.03.2010 relacionada con emergencias. | Sin información | 29/10/2008 | 01/01/2008 | 30/06/2008 | | 16/08/2010 | |
2015 | Noviembre | Macroproceso de abastacimiento | Contraloria General de la República | El objetivo del examen consistió en verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias que regulan los procesos de adquisición de bienes y servicios, en concordancia con las disposiciones de la ley N° 19.886, de Bases sobre Contratos Administrativos de Suministro y Prestación de Servicio | Sin información | Sin información | 01/07/2008 | 31/03/2009 | | 30/10/2009 | |
2015 | Noviembre | Recursos para la ejecución del Programa de Seguridad y Participación Ciudadana. | Contraloria General de la República | Verificar la recepción e inversión de los recursos transferidos por el Ministerio del Interior, destinados a la ejecución del Programa de Seguridad y Participación Ciudadana. | Sin información | Sin información | 01/01/2007 | 31/12/2007 | | 07/05/2009 | |
2015 | Noviembre | Programa de fiscalización de contratos a honorarios. | Contraloria General de la República | Verificar que los honorarios con cargo al presupuesto se ajusten a normativa | Sin información | Sin información | 01/01/2008 | 30/06/2008 | | 26/02/2009 | |
