| | AUDITORÍA A LOS INGRESOS PROPIOS ASOCIADOS A DERECHOS POR PERMISOS DE EDIFICACIÓN EN LA MUNICIPALIDAD DE SAN NICOLÁS. | Contraloría Regional de Ñuble - Unidad de Control Externo | Objetivo: Efectuar una auditoría al macroproceso de ingresos propios, específicamente los provenientes de permisos de edificación, loteos y subdivisión, otorgados entre el 1 de enero de 2017 al 31 de octubre de 2019, por la Dirección de Obras Municipales de San Nicolás, verificando, por una parte, el cumplimiento de los procedimientos para otorgarlos y, por otra, el cumplimiento de la normativa legal y reglamentaria atingente a los macroprocesos de finanzas, verificando la veracidad y fidelidad de las cuentas y la autenticidad de la documentación de respaldo, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 95 y siguientes de la ley N° 10.336, el decreto ley N° 1.263, de 1975, y si las transacciones se ajustan a lo establecido en el decreto N° 854, de 2004, del Ministerio de Hacienda, sobre clasificaciones presupuestarias, y la normativa contable emitida por la Contraloría General. | 14/12/2020 | 14/12/2020 | 01/01/2017 | 31/10/2019 | Sin respuesta/No procede | 14/12/2020 | |
| | Auditoría Municipalidad de San Nicolás sobre Adquisiciones de Bienes y Servicios | Contraloria General de la República | Comprobar que las adquisiciones de bienes y servicios efectuadas en la Municipalidad de San Nicolás durante el año 2016, asociadas a los subtítulos 22 y 24, se hayan realizado según lo previsto en la ley N° 19.886, de Bases sobre Contratos Administrativos de Suministro y Prestación de Servicios, y su reglamento, contenido en decreto N°250, de 2004, ya citado, además de comprobar su correcta ejecución.
Asimismo, determinar si las adquisiciones efectuadas mediante licitación pública, convenio marco, en caso de adherir el municipio a éste, y trato directo, cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, se encuentran debidamente documentadas, sus cálculos son exactos y si están adecuadamente registradas. Todo lo anterior, en armonía con la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República. | 02/10/2017 | 31/10/2017 | 01/01/2016 | 31/12/2016 | Sin respuesta/No procede | 01/11/2017 | |
| | Auditoría DAEM Municipalidad de San Nicolás - Programa de Integración Escolar - Agosto 2014 | Contraloria General de la República | La fiscalización tuvo por objeto efectuar una auditoría a los ingresos, gastos y rendición de los recursos transferidos, durante el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2013, por el MINEDUC a la municipalidad, en el marco de la ley N° 20.422, los artículos 9° y 9° bis del decreto con fuerza de ley N° 2, de 1998, y el referido decreto N° 170, de 2009, en relación con el PIE. | 01/08/2014 | 15/08/2014 | 01/01/2013 | 31/12/2013 | Sin respuesta/No procede | 18/08/2014 | |
| | Auditoria y examen de cuenta - Septiembre 2012 | Contraloria General de la República | El objetivo del examen consistió en verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias que regulan las operaciones efectuadas por la municipalidad y velar por la observancia de las instrucciones impartidas por este Organismo de Control, que incluyó un examen de ingresos y de gastos relacionados con los recursos recibidos a través de las referidas leyes. | 05/07/2012 | 20/09/2012 | 01/01/2011 | 31/12/2011 | Sin respuesta/No procede | 21/09/2012 | |
| | Transacciones efectuadas en la municipalidad de San Nicolás. | Contraloria General de la República | La auditoria tuvo por finalidad verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias que regulan el macroproceso de abastecimiento, del cual se privilegiaron los procesos de adquisici6n de bienes y servicios, y de control de existencia.
Ademas, se revisaron los procesos de movimiento de fondos y contable, correspondientes al macroproceso finanzas, para evaluar el cumplimiento de la normativa legal y las instrucciones que ha impartido el Organo Contralor en materia financiera y contable. | 01/12/2009 | 21/12/2009 | 01/01/2008 | 31/12/2008 | Sin respuesta/No procede | 22/12/2009 | |
