INFORME FINAL N°160-2022 MUNICIPALIDAD DE VILLARRICA, SOBRE AUDITORÍA AL GASTO EN HORAS EXTRAORDINARIAS Y A LOS CONTRATOS A HONORARIOS - MAYO 2022 | Contraloria General de la República | Efectuar una auditoría en materia de personal, referida al gasto en horas extraordinarias y a los contratos a honorarios suscritos por la Municipalidad de Villarrica con funcionarios de la propia entidad edilicia o con sus servicios traspasados durante el periodo 2020. Asimismo, llevar a cabo un examen de cuentas de conformidad a los artículos 95 y siguientes de la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República. | Sin información | 20/05/2022 | 01/01/2020 | 31/12/2020 | Sin respuesta/No procede | 26/07/2022 | |
INFORME FINAL N° 3-2021 MUNICIPALIDAD DE VILLARRICA, SOBRE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Y GASTOS COVID-19-FEBRERO 2021 | Contraloría General de la República | Verificar el cumplimiento de la normativa contable y reglamentaria que regula el proceso de ejecución y control presupuestario, durante el período comprendido entre el 1 de enero de 2017 y el 31 de diciembre de 2019. Además, se constatará si el municipio utiliza correctamente los procesos de contratación de bienes y servicios. Asimismo, se realizó un examen de cuentas de los gastos efectuados entre el 1 de enero y el 31 de julio de 2020, en específico a las cuentas contables 22.07, 'publicidad y difusión', 22.12.003, 'gastos de representación, protocolo y ceremonial', 22.12.999, ?otros', y gastos ejecutados con motivo del COVID-19. | Sin información | 15/02/2021 | 01/01/2019 | 31/07/2020 | | 25/03/2021 | |
INFORME FINAL N° 55-2020 MUNICIPALIDAD DE VILLARRICA, SOBRE PERMISOS DE EDIFICACIÓN Y CERTIFICADOS-DICIEMBRE 2020 | Contraloría General de la República | Efectuar una auditoría en la Municipalidad de Villarrica, a fin de validar si las construcciones habitables existentes en la porción del borde costero del Lago Villarrica correspondiente a dicha comuna, poseen los respectivos permisos de edificación y recepción municipal, y si estos fueron correctamente otorgados en los casos que existan por la Dirección de Obras Municipales de esa entidad, ajustándose a las disposiciones contenidas en la Ley General de Urbanismo y Construcciones, su ordenanza, y los instrumentos de planificación territorial aplicables. Lo anterior, durante el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2017 y el 31 de diciembre de 2018, agregando aprobaciones relevantes que se hayan otorgado fuera del espacio de tiempo auditado, las cuales fueron consideradas como partidas adicionales. | Sin información | 28/12/2020 | 01/01/2017 | 31/12/2018 | | 02/02/2021 | |
Informe Final Auditoria a las Operaciones del Departamento de Educación Municipalidad de Villarrica. Años 2007-2008 y 2009 | Auditoria. Asesoria y Capacitación Limitada | Realización de una Auditoria Externa a la ejecución presupuestaria y el estado de situación financiera del Departamento de Educación de la Municipalidad de Villarrica., en los años 2007, 2008 y 2009 | Sin información | 22/11/2010 | 01/01/2007 | 31/12/2009 | Sin respuesta/No procede | 24/09/2018 | |
Informe Financiero Departamento de Educación Municipalidad de Villarrica | Fortunato & Asociados Auditores Consultores | Revisión a estado financiero del Departamento de Educación de la Ilustre Municipalidad de Villarrica, que comprende el estado de situación financiera al 31 de diciembre de 2014 y su correspondiente estado de resultado por el año terminado en esa fecha y las correspondientes notas a los estados financieros. | Sin información | 15/10/2015 | 01/01/2014 | 31/01/2014 | Sin respuesta/No procede | 03/09/2018 | |
INFORME FINAL 303-2018 DEPTO DE SALUD MUNICIPAL DE VILLARRICA, SOBRE CONTROL DE EXISTENCIAS- AGOSTO 2018 | Contraloria General de la República | La auditoria tuvo por finalidad examinar el control de existencias que ha implementado el Departamento de Salud Municipal de Villarrica, DSM, en específico con la adquisición, administración, resguardo y distribución de medicamentos a los respectivos beneficiarios, durante el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2017, determinándose si las operaciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias sobre la materia, se encuentran debidamente documentadas, sus cálculos son exactos y si están adecuadamente registradas y resguardadas, y analizar el cumplimiento con los criterios de eficiencia, eficacia y economicidad de los mismos. | Sin información | 17/08/2018 | 01/01/2017 | 31/12/2017 | Sin respuesta/No procede | 03/09/2018 | |
INFORME FINAL 38-2013 MUNICIPALIDAD DE VILLARRICA, SOBRE AUDTORIA INTEGRAL ALEATORIA - SEPTIEMBRE 2014 | Contraloria General de la República | La auditoría tuvo por finalidad verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias que regulan los procesos más significativos relacionados con el quehacer municipal, comprobar la veracidad y fidelidad de las cuentas, de acuerdo con la normativa contable emitida por esta Contraloría General y la autenticidad de la documentación de respaldo, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 95 de la ley N° 10.336, en el artículo 55 del decreto ley N° 1.263 de 1975, Orgánico de Administración Financiera del Estado; la ley N° 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades; el decreto ley N° 3.063, de 1979, Ley de Rentas Municipales y en la resolución N° 759 de 2003, de esta Entidad Superior de Control. | 01/01/2014 | 25/08/2014 | 01/01/2013 | 31/12/2013 | Sin respuesta/No procede | 30/09/2014 | |
INFORME FINAL 25-14 MUNICIPALIDAD DE VILLARRICA SOBRE PROGRAMA DE INTEGRACIÓN ESCOLAR - AGOSTO 2014 | Contraloria General de la República | La fiscalización tuvo por objeto efectuar una auditoría a los ingresos, gastos y rendición de los recursos transferidos, durante el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2013, por el Ministerio de Educación a la Municipalidad de Villarrica, en el marco de la ley N° 20.422, los artículos 9° y 9° bis del decreto con fuerza de ley N° 2, de 1998, y el decreto N° 170, de 2009, de esa cartera ministerial, en relación con el Programa de Integración Escolar, PIE.La finalidad de la revisión fue determinar si las transacciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias pertinentes. | 01/01/2014 | 11/08/2014 | 01/01/2013 | 31/12/2013 | Sin respuesta/No procede | 11/08/2014 | |
INFORME FINAL 34-12 MUNICIPALIDAD DE VILLARRICA SOBRE AUDITORIA A OBRA EJECUTADA CON CARGO AL PROGRAMA FONDO DE RECUPERACIÓN DE CIUDADES DE LA SUBSECRETARÍA DE DESARROLLO REGIONAL Y ADMINISTRATIVO - DICIEMBRE 2012 | Contraloria General de la República | La auditoría tuvo por finalidad realizar el examen de cuentas del contrato de obra individualizado precedentemente, verificando que en sus etapas de licitación, adjudicación y ejecución, se haya ajustado a las bases administrativas generales y especiales, planos, especificaciones técnicas y a la normativa que lo regula, comprobando, además, la debida observancia de los principios y prácticas contables y administrativas, los controles internos implementados respecto de cada uno de los procesos relacionados con la materia, y que los pagos efectuados guarden la debida concordancia entre el avance físico y el financiero. | Sin información | 05/12/2012 | 01/07/2011 | 23/12/2011 | Sin respuesta/No procede | 05/12/2012 | |
Informe Final Nº 17 -2011, sobre Auditoria al proceso de transferencias efectuadas por el servicio de salud Araucanía sur a la municipalidad de villarrica para programas de atencion primaria de Salud | Contraloria General de la República | Auditoria al proceso de transferencias efectuadas por el servicio de salud Araucanía sur a la municipalidad de villarrica para programas de atencion primaria de Salud | Sin información | 07/11/2012 | 01/01/2010 | 31/12/2010 | | 07/11/2012 | |
Informe Final de Observaciones Nº 26 - 2012, sobre Programa transversal de Auditoria al endeudamiento municipal periodo 2011 | Contraloria General de la República | La auditoría tuvo por finalidad determinar el origen y composición del endeudamiento del municipio en el periodo precitado, con el objeto de verificar el cumplimiento de lo establecido al respecto en la ley N° 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades, el decreto ley N° 1.263 de 1975, Ley Orgánica de Administración Financiera del Estado, el decreto N° 854 de 2004, del Ministerio de Hacienda, sobre Clasificaciones Presupuestarias; y, la ley N° 20.128, sobre Responsabilidad Fiscal. | Sin información | 23/10/2012 | 01/01/2011 | 31/12/2011 | Sin respuesta/No procede | 23/10/2012 | |
Informe Final Nº 24 de 2011, sobre auditoria a los recursos que otorga la ley Nº 20,248,subvencion escolar preferencial | Contraloria General de la República | Auditoría relativa a la revisión de los recursos que otorgala ley Nº 20.248, sobre Subvención Escolar Preferencial, orientada a cautelar y fiscalizar la correcta percepción y aplicación de los recursos involucrados | Sin información | 28/10/2011 | 01/01/2010 | 30/06/2010 | | 28/10/2011 | |
